Itaú processa ex-CFO Broedel e seu sócio em acusação sobre pareceres. Veja bastidores da investigação | Finanças

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Uma investigação interna conduzida pelo banco detectou que Broedel teria recebido cerca de R$ 4,86 milhões em pagamentos feitos por Martins e empresas relacionadas a ele – e que o banco concluiu que era uma forma de “rebate” pelos pareceres contábeis contratados pelo Itaú, sob a alçada do ex-CFO. O caso ocorre uma semana depois de o Itaú demitir Eduardo Tracanella, então diretor de marketing, por mau uso do cartão corporativo. Porém, não há relação entre as duas situações.

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O ponto de partida para a apuração sobre Broedel se deu em julho deste ano, depois de o executivo ter pedido demissão do Itaú, onde trabalhou por 12 anos, para assumir um cargo global no Santander na Espanha. Ele foi convidado para se tornar contador-chefe da instituição ibérica em Madri – uma posição de alto escalão no grupo. O Valor apurou que Broedel chegou a ter uma conversa com o CEO do Itaú, Milton Maluhy, para permanecer no banco, mas, durante uma viagem de férias, informou que havia mudado de ideia.

O Valor apurou que quando Broedel já estava em processo de transição, no chamado “garden leave”, um dirigente do Itaú ouviu em conversa informal com terceiros que o executivo fazia pareceres na área de contabilidade para outras empresas e escritórios de advocacia, o que já seria considerado desvio de conduta. O banco começou a investigar o tema mais a fundo, segundo uma fonte com conhecimento do caso. A apuração foi coordenada pelo comitê de auditoria do banco e executada pela auditoria interna. Diante da acusação, Broedel aponta “profunda estranheza” que as suspeitas do banco aconteçam após ele assumir uma posição na concorrência.

O banco identificou de imediato que Broedel e Martins são sócios na Broedel Consultores Associados – uma relação que não teria sido comunicada, contrariando as regras de compliance, ainda que conste na junta comercial. Os administradores do banco precisam fazer duas declarações anuais: a primeira, sobre pessoas ou entidades relacionadas, na qual Broedel identificava deter 80% da empresa de consultoria aberta décadas antes; e a segunda, sobre potencial conflito de interesses, em que Broedel declarou não ter relacionamentos que pudessem ensejar conflito, como um vínculo com fornecedor.

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Martins era o acionista com os outros 20% da Broedel Consultores Associados e também é sócio da Care Consultores, junto com um de seus filhos, Eric. Em nome do Itaú, Broedel contratou 40 pareceres da Care nos últimos cinco anos – por ocupar um cargo equivalente a uma vice-presidência, ele tinha autonomia para fazer esse tipo de contratação. Por esses contratos, o banco pagou R$ 13,25 milhões entre 2019 e a metade deste ano. Do total de pareceres, 36 foram assinalados como recebidos por Broedel e quatro teriam sido pagos antecipadamente. Mas, além desses ainda não entregues, o banco não conseguiu localizar 16 dos que já teriam sido dados formalmente como feitos.

O banco, então, ampliou o escopo da apuração, com análise de movimentações de conta corrente de Broedel – o que segundo a instituição seria uma prerrogativa legal diante de indícios de irregularidades em cargos estratégicos. E identificou pagamentos provenientes de escritórios de advocacia e de empresas relacionadas a Martins para o ex-executivo.

Segundo a investigação, a Care repassava capital a uma empresa chamada Evam, que pertence a Eric Martins e ao outro filho do professor, Vinicius Martins. A Evam, por sua vez, transferia dinheiro para contas pessoais de Broedel ou para a conta da Broedel Consultores Associados. O executivo e sua consultoria receberam cerca de R$ 4,8 milhões no que o banco identificou como “rebates” – depósitos que eram feitos em datas conseguintes ao pagamento do Itaú pelos pareceres de Martins.

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De 56 transferências das empresas da família Martins para Broedel, 23 foram feitas no mesmo dia ou com pouco espaço de tempo em relação ao pagamento feito pelo Itaú à Care, com valores correspondentes a 40% de cada depósito. O Valor teve acesso a um documento que lista as notas fiscais e os respectivos pagamentos a Broedel que teriam sido feitos na sequência.

No início de setembro, o banco fez o primeiro questionamento ao ex-diretor, sobre movimentações atípicas nas contas, atividade externa não declarada e conflito não declarado. A atividade externa que Broedel declarava ao banco era sua atuação como professor da USP, e o executivo teria justificado a prestação de serviço de parecer técnico como uma atividade inerente à posição acadêmica. Teria dito, ainda, que eram públicos e notórios sua amizade e seu relacionamento profissional com Martins, sem fazer menção à sociedade, e solicitou 30 dias para justificar as movimentações financeiras. Nesse período, contratou a criminalista Sônia Ráo, do escritório Ráo e Lago Advogados.

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O banco decidiu fazer o desligamento definitivo de Broedel em 24 de setembro – já que, durante a quarentena, o executivo continuava na folha de pagamento da instituição. E foi buscar explicações de Martins.

Para alguns dos pareceres não encontrados, teria havido a explicação de que, na verdade, se tratava de serviços de consultoria para o Itaú – uma nuance que também chamou atenção da instituição. O banco tem uma área centralizada de compras, mas há quatro tipos de serviço contratados fora dessa área, entre eles os pareceres, mas não a consultoria.

Em assembleia de acionistas do Itaú Unibanco S.A. que ocorreu às nove da manhã da última quinta-feira (5), na Torre Olavo Setubal, para tratar do assunto, o banco decidiu tomar “todas as medidas legais cabíveis”. Como proteção legal do banco, o Itaú pede a anulação das aprovações de contas do ex-CFO, e quer ainda a responsabilização do executivo e do fornecedor nas esferas administrativa e judicial. A ata dessa reunião foi publicada na edição deste sábado no jornal O Estado de S.Paulo.

Na noite de sexta-feira (6), o Itaú protocolou um “protesto interruptivo de prescrição” no Tribunal de Justiça de São Paulo, uma ação civil que pede o congelamento de prazo legal para buscar responsabilizações judiciais. No processo 1194303-51.2024.8.26.0100, que teve entrada às 20h31 e aguarda distribuição na vara cível, o Itaú já inclui um pedido de indenização pelos 16 pareceres dados como recebidos e não localizados (no valor de R$ 5,14 milhões) e pelos quatro pareceres pagos antecipadamente e não entregues (R$ 1,5 milhão). Além disso, pede indenização pelos R$ 4,86 milhões que teriam sido repassados pela Care a Broedel.

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A instituição não consegue identificar se houve prestação conjunta de pareceres para outras empresas, e, portanto, quanto movimentou no total a sociedade entre eles. Como os procedimentos devem envolver o Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), o órgão pode pedir apuração do CPF e do CNPJ em outros bancos.

Desde o início das investigações, o Itaú fez três comunicações ao Banco Central. O regulador deve abrir procedimento administrativo e levar o caso à esfera criminal por meio do Ministério Púbico Federal. Haveria indícios de gestão fraudulenta, lavagem de dinheiro e associação criminosa, segundo fonte a par das apurações.

Martins deixou de ser fornecedor do Itaú. Seus filhos, Eric e Vinicius, também são citados como parte na ação do Itaú.

Procurado pelo Valor, o Itaú disse, em nota, que identificou que seu ex-administrador Alexsandro Broedel “violou gravemente o Código de Ética da instituição, ao exercer atividade externa incompatível com seu cargo, e manter sociedade com fornecedor técnico-contábil do banco, não declaradas aos controles internos, que se renovam anualmente”.

Ainda na nota, o banco afirma que o executivo transgrediu as regras internas e as leis aplicáveis, usando irregularmente as alçadas do seu cargo. “Foram apurados, ainda, fortes indícios de que o fornecedor redirecionava parte do recebível diretamente para contas de Alexsandro Broedel Lopes”, afirmou. O banco diz que se trata de uma situação isolada e que não há prejuízo relevante à instituição.

“O Itaú reafirma que seu robusto ecossistema de políticas e processos de ética e conformidade permanecem íntegros e não houve falha interna neste sentido. Com a devida tempestividade e transparência, o Itaú reportou o caso a todos os órgãos reguladores competentes. Por fim, declara que está ajuizando as medidas adequadas contra Broedel Lopes e o fornecedor para buscar o ressarcimento dos valores. Ética é um valor inegociável do Itaú Unibanco, por isso, não toleramos e não toleraremos qualquer desvio de conduta, de qualquer hierarquia, e buscaremos reparação, mesmo em casos como este, em que o envolvido não faz mais parte dos nossos quadros”, escreveu o Itaú.

Ao Valor, Broedel refutou as acusações, que chamou de “infundadas e sem sentido”. “Alexsandro Broedel sempre se conduziu de forma ética e transparente em todas as atividades ao longo dos seus 12 anos no banco – algo nunca contestado pelo Itaú, que tem uma rigorosa e abrangente estrutura de controle e compliance, própria de um grupo financeiro com seu porte e importância na economia brasileira. O parecerista mencionado pelo Itaú já prestava serviços ao banco há décadas, muito antes de Broedel ser convidado para a diretoria da instituição”, afirma a nota por parte do executivo.

“Os serviços mencionados eram do conhecimento do Itaú e requeridos por diferentes áreas do banco. Causa profunda estranheza que o Itaú levante a suspeita sobre supostas condutas impróprias somente depois de Broedel ter apresentado a renúncia aos seus cargos no banco para assumir uma posição global em um dos seus principais concorrentes, cumprindo o período de quarentena definido pelo banco. Alexsandro Broedel tomará as medidas judiciais cabíveis neste caso”, complementa.